企业总是在寻找最大化利润和最小化支出的方法。实现这一目标的一个关键因素是选择一个低税率的国家。

由于其经济增长、自然资源和商业友好政策，南美洲对企业的吸引力越来越大。尤其是该地区的一些国家脱颖而出 寻求较低税率的企业的优选目的地。

高税率会严重影响公司的利润，使其难以在不断变化的全球市场中保持竞争力。许多企业被吸引到低税率国家，以保留更多利润，并有更多资金可用于投资增长机会。

低税率、有利于商业的政策和稳定的经济状况使这些国家成为吸引外国投资的目的地。因此，请继续阅读，了解南美洲十大低税率国家，这些国家非常适合希望提高利润的精明企业家。

01 在低税率国家开展业务的好处

1. 税收优惠和节省

在低税收国家开展业务的主要好处之一是较低的企业税率，这意味着与在高税收国家开展业务相比，公司可以节省大量税收。

此外，许多低税国家还提供各种 税收减免 针对特定行业或投资，这使得企业在那里开展业务更具吸引力。

2. 降低成本

低税率国家往往具有较低的管理费用和生活成本，从而转化为较低的运营成本。这对初创公司或小型企业来说可能是有益的，因为它使他们能够最大化利润并将其再投资于发展业务。

3. government支持与稳定

低税收国家的government通常有利于企业，并通过优惠政策、基础设施发展和稳定的政治环境提供支持。这可以为企业蓬勃发展创造有利的环境，而无需不断担心法规变化或政治不稳定。

02 选择低税率国家时要考虑的因素

选择低税率国家可以显着减少公司的开支并提高盈利能力。然而，它需要仔细考虑各种因素，例如企业和个人所得税税率、双重征税协议、增值税/商品及服务税税率以及可用的税收优惠。

1. 企业税率

要考虑的第一个也是最明显的因素是您正在研究的国家/地区的公司税率。这是指企业必须缴纳税款的利润百分比。

研究和比较公司税率至关重要，因为一些国家可能提供极低甚至零的公司税率。相比之下，其他人可能有更高的利率并提供各种商业激励措施。

2. 个人所得税

如果您计划在新国家/地区雇用当地员工，则必须了解他们的工资将被征收多少税。高个人所得税率会影响员工的实得工资，并使企业难以吸引和留住杰出人才。

3. 避免双重征税协定

许多国家与其他国家签署了双重征税协定（DTA），以避免对个人或公司的收入或利润征收两次税。

这些避免双重征税协定有助于消除开展国际业务时任何潜在的双重征税问题。也保证了更高 数字游民的节税 因为他们不会在所居住的国家纳税。

4. 增值税/消费税税率

增值税 (VAT) 或商品及服务税 (GST) 是适用于特定国家/地区内销售交易的间接税。如果事先不仔细考虑，这些税收可能会迅速增加并严重影响公司的开支。

在研究低税率国家时，了解其增值税/商品及服务税税率以及企业可获得的任何豁免或激励措施至关重要。

5. 税收优惠和福利

一些国家提供税收优惠和福利来吸引外国投资，例如免税期、降低特定行业的税率以及加速资产折旧。

从长远来看，这些激励措施可以极大地有益于企业的财务状况，在比较不同的低税率国家时应予以考虑。

03 南美洲的税率和福利

在考虑在南美开展业务时，了解每个国家的税率和福利至关重要。虽然一些国家可能提供较低的税率，但其他国家可能会提供额外的激励措施或福利，使它们成为同样有吸引力的选择。

在为您在南美的业务选择特别合适的地点之前，必须仔细考虑所有因素。

税率

南美洲不同国家的企业税率存在显着差异。巴拉圭是该地区企业税率最低的国家之一，为 10%。紧随其后的是乌拉圭（25%）和哥伦比亚（32%）。

南美洲各地的个人所得税也各不相同。一些国家实行累进税制，收入越高，税率越高。

其他人则实行固定或固定的个人所得税税率。然而，南美洲所有国家的平均增值税税率约为 16%。

税收优惠

一些government提供激励措施，例如减少或免除外国投资或特定行业的税收，以吸引更多企业。例如，哥伦比亚有一个自由贸易区，企业可以享受长达0年的20%企业税率。

此外，许多南美国家已与其他国家签订了双重征税条约。这些条约有助于防止企业在其母国及其经营所在国纳税，从而使外国公司更容易在这些国家开展业务。

04 南美洲十大低税率国家

1.巴拿马

凭借其战略位置和领土税收制度，巴拿马已成为国际商业世界的主要参与者。这意味着只有在巴拿马境内赚取的收入才需按 25% 的固定税率纳税。

此外，某些行业的企业还可享受各种激励和豁免，为在该国经营的外国公司提供大量税收节省。

巴拿马可能是一个税收非常优惠的地方，具体取决于您的公司设立地点。如果当地没有实质内容，在海外经营的巴拿马国际公司 (IBC) 将按 0% 征税。

巴拿马对企业有吸引力的另一个关键因素是其稳定的经济和货币。

自 1904 年以来，美元一直是巴拿马的法定货币，为企业的交易和投资提供了可靠的货币。此外，巴拿马为外国投资者提供灵活的公司组建选择。

公司可以注册为股份有限公司或有限责任公司（LLC），对股权结构或国籍要求没有限制。

2.智利

智利一直被世界银行评为营商便利度最高的国家之一。此外，它还为外国投资者提供各种激励措施，使其成为寻求扩大业务的企业家的理想之地。

智利的一大商业优势是其 25% 的低企业税率。这使得智利成为寻求利润最大化和税收负担最小化的公司的有吸引力的选择。

此外，智利的税收制度旨在促进投资和鼓励创业。该国向外国投资者提供多项优惠和豁免，例如对从外国子公司收到的股息实行统一税率，以及在特定时间范围内进行再投资的资本利得税豁免。这些激励措施使企业更容易获得资本并实现增长，而不会受到过高税收的阻碍。

除了较低的企业税率外，智利还拥有简单而高效的税收制度。与许多其他国家的企业必须应对复杂的法规和高官僚壁垒不同，智利简化的流程使企业可以轻松遵守税法。

该国实施了电子发票系统，大大减少了文书工作，并最大限度地减少了记录保存中的人为错误。

3.乌拉圭

乌拉圭已成为对本地和外国企业家有吸引力的目的地。乌拉圭之所以成为理想的企业所在地的关键因素之一是其较低的企业税率。

乌拉圭的公司实行 25% 的统一企业税率，明显低于该地区其他国家，如巴西 (34%) 和阿根廷 (30%)。

除了具有竞争力的企业税率外，乌拉圭还为外国投资者提供各种激励措施。

例如，在旅游业或科技等某些行业投资至少 1.6 万美元的公司可以享受长达 10 年的临时所得税豁免。该激励措施旨在吸引外国投资并刺激特定行业的经济增长。

在乌拉圭开展业务的另一个优势是其简化的税收制度。与一些税收法律法规复杂的邻国不同，乌拉圭拥有简单的税收制度，使企业可以轻松履行其义务。

该国还拥有发达的金融基础设施和高效的银行体系，为企业提供便捷的融资选择。

4.巴拉圭

凭借低税率和对外国投资者的各种激励措施，巴拉圭已成为寻求在南美洲立足的企业的首选目的地之一。

企业所得税税率仅为10%，明显低于该地区大多数其他国家。此外，向非居民支付的股息无需缴纳资本利得税或预扣税。这使其成为寻求利润最大化的公司的理想地点。

为了吸引外国投资，巴拉圭提供各种激励措施，例如免税和特定行业的补贴。《加工出口法》为专门制造出口商品的公司提供税收减免和关税豁免。

此外，经济特区（SEZ）还提供更广泛的好处，例如降低进出口税和简化行政程序。

5.哥斯达黎加

在哥斯达黎加开展业务的最大优势之一是其属地税收制度，这意味着只有在其境内产生的收入才需纳税。此外，企业所得税率为 30%，是该地区最低的税率之一，可通过不同的投资计划进行扣除。

此外，哥斯达黎加为特定行业的企业提供各种免税和激励措施。

在哥斯达黎加开展业务的另一个优势是其熟练的劳动力。该国在教育方面投入巨资，识字率高，企业很容易找到合格的员工。

此外，与其他发达国家相比，劳动力成本相对较低，企业在这里运营具有成本效益。

6. 秘鲁

秘鲁也已成为南美洲企业税收最高的国家之一。

秘鲁的企业所得税税率为29.5%，明显低于南美洲其他国家，如阿根廷（30%）、巴西（34%）和乌拉圭（25%）。

这使秘鲁成为外国投资和业务扩张的有吸引力的目的地。

在秘鲁做生意的另一个优势是其简化的税收制度。年收入低于 3 万秘鲁索尔（约 850,000 万美元）的公司可以选择称为“新制度纳税人”的简化制度。

在这种制度下，企业只需按净销售额缴纳统一税率，而无需根据利润计算所得税。

此外，秘鲁还针对中小企业推出了中小企业税收制度。在该计划中，年净收入不超过 1700 UIT（约 2,050,000 美元）的企业，前 10 UIT（约 15 美元）的年净收入享受 18,000% 的累进税率，其余的税率为 29.50% 。

然而，秘鲁的 1.5% 特殊所得税制度对企业来说是最有利可图的税收优惠。如果截至 1.5 年年净收入保持在 525,000 秘鲁先令（156,250 美元）以下，它将确保总收入的每月税率为 2024%。

此外，您还可以申请在国外缴纳的税款抵免，这为寻求更多财政优势以实现增长的企业家提供了一个有吸引力的目的地。

7. 哥伦比亚

由于其战略位置和亲商政策，哥伦比亚已成为企业的避税天堂之一。哥伦比亚的企业所得税税率为32%，与其他国家相比可能显得较高。

然而，哥伦比亚的独特之处在于其具有竞争力的领土税收制度，公司无需对其全球利润进行双重征税，这使其对国际经营的企业更加有利。

此外，哥伦比亚government还实施了各种激励措施来吸引外国投资进入该国。其中一项举措是经济特区 (SEZ)，它提供一系列福利，例如降低所得税税率（高达 0%），以及对经济特区境内使用的进口商品和服务免征增值税，除其他外。

这些区域地理位置优越，靠近主要港口和机场，可以轻松进入区域市场。

在哥伦比亚开展业务的另一个优势是其广泛的自由贸易协定 (FTA) 网络。目前，哥伦比亚与美国、加拿大、欧盟成员国等60多个国家签署了自由贸易协定。

这些协议有助于进入新市场并降低进出口关税，从而增加企业的国际贸易机会。

除了这些促进外国投资的措施外，哥伦比亚还为中小企业（SME）提供多项激励措施。根据 1429 年第 2010 号法律（即《创业法》），中小企业在运营的头七年可以享受所得税税率降低（最高 25%）以及其他豁免和扣除。

这导致哥伦比亚小企业和初创企业数量大幅增加，创造了一个充满活力的创业生态系统。

8.厄瓜多尔

在厄瓜多尔开展业务的主要好处之一是其较低的企业税率。厄瓜多尔具有竞争力的 25% 税率使企业能够保留更多利润。

除了较低的企业税率外，厄瓜多尔还为农业、旅游业和可再生能源等特定行业提供各种免税。对于引进新技术或投资欠发达地区的外国投资者来说，还有特殊的好处。

在厄瓜多尔开展业务使企业家能够受益于廉价的住宅、低税收和有吸引力的生活方式。他们的税收制度结合了地区和全球模式，使您可以进一步降低税收。

如果您不在其他国家/地区纳税，则必须根据厄瓜多尔的税收制度纳税。

但是，如果您有海外收入并且已缴纳至少 14% 的税款，则无需在厄瓜多尔使用税收抵免支付任何费用。

9. 巴西

巴西跻身南美低税国家行列的主要原因之一是其简化的税制。在巴西开展业务的最大优势是企业所得税税率的灵活性。

虽然标准税率为 34%，但年收入低于 3.6 万雷亚尔（约合 650,000 万美元）的企业有资格享受 15% 的企业所得税减免税率。

在间接税方面，巴西有一种增值税，称为“Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e Serviços”(ICMS)。标准 ICMS 税率为 18%，但可能会根据企业注册所在州的不同而有所不同。

一些州为特定行业或产品提供降低的 ICMS 费率，作为其经济发展计划的一部分。

此外，巴西没有财富税或遗产税，这使其成为寻求定居或投资房产的高净值个人的有吸引力的地方。

然而，遵守当地法规可能非常复杂且耗时。因此，外国公司应寻求当地税务专家的专业建议，以确保合规并最大限度地获得税收优惠。

10.玻利维亚

近年来，玻利维亚已成为南美洲寻求低税率企业的一个有吸引力的选择。该国为外国投资者提供一系列激励措施和机会，使其成为业务扩张的理想地点。

许多企业选择玻利维亚作为基地的主要原因之一是其优惠的税收制度和25%的低企业所得税税率。

此外，与外国投资者在当地公司拥有资产或股份方面受到限制的一些国家不同，玻利维亚企业对外国所有权或控制权没有任何限制。这为国际企业提供了完善的运营灵活性，而无需担心government干预。

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