一些没有所得税的国家是许多人迁往的避风港。这些避税天堂吸引了寻求最大化收入和储蓄的高净值个人、企业家和外籍人士。以下是一些免税国家的例子。

加勒比

由于有利的税收环境、金融隐私法和低税收影响，加勒比国家通常被视为商业避风港。

安提瓜和巴布达

在 安提瓜和巴布达， 税收影响因个人或实体的税收居留身份而异。该国不对其纳税居民征收个人所得税。对股息、特许权使用费或利息不征税。

但是，非居民需要为股息、特许权使用费或利息缴纳25％的预扣税。这种税收优惠的环境增强了安提瓜和巴布达作为寻求税收优化的个人和企业目的地的吸引力。

圣基茨和尼维斯

圣基茨和尼维斯 拥有加勒比国家中最强的护照之一，可确保免签证进入156个国家。该国没有针对居民和非居民的个人所得税、遗产税或资本利得税。尽管如此，公司是根据其税收居留身份征税的。

纳税和非税居民公司均按其收入的33％的公司税率征税。支付给非税收居民的股息、利息或特许权使用费也要缴纳15％的预扣税。值得一提的是，我们所说的 “非税收居民” 是指不居住在圣基茨和尼维斯的公民。

对于那些寻求税收优惠环境来创业的人来说，圣基茨和纳维斯可能是一个不错的选择。

开曼群岛

开曼群岛 是投资者和商人的热门目的地。由于缺乏公司税、净值税、遗产税、个人所得税和资本利得税，它提供了一个高度节税的环境。

巴哈马 不征收企业所得税。相反，企业必须获得营业执照并根据营业额缴纳营业执照税。

中东

阿拉伯联合酋长国

自从在美国发现石油以来 阿联酋 60年前，该国经历了从一个小沙漠地区向生活水平高的现代国家的重大转变。该国的自由贸易区提供100％的外国所有权和零税收，正在吸引外国投资者。

作为全球旅游和贸易中心，阿联酋已将自己提升为外国投资和商业的最佳国家之一。2019 年，该国推出了 黄金签证计划 吸引高净值人士。

巴林

当我们谈论中东时，石油和天然气与该地区的经济格局密不可分。 巴林 也不例外。由于其节税环境，它对商人来说是一个有吸引力的目的地。它不向其居民（无论是公民还是外籍人士）征收任何个人税。此外，它通常不征收公司税，但对从事碳氢化合物（即天然气和石油）勘探和提炼的公司征收46％的税外。

大约有600万外国工人在以下方面发挥着重要作用 沙特阿拉伯的 经济。 从石油生产到医疗保健、教育和旅游，政府为实现经济部门的多元化付出了巨大努力。这就是它为外国投资提供非常有利的环境的原因。不对居民征收个人所得税。对于大多数企业而言，公司税率也为20％。

欧洲

摩纳哥

摩纳哥 对于那些寻求优化欧洲税收状况的人来说，可能是一个不错的选择。该国不向其居民征收个人税收收入，这使其成为富人极具吸引力的目的地。

但是，值得注意的是，摩纳哥的生活成本非常高，这是在为搬迁做准备之前应考虑的关键因素。

税收最低的国家

一些国家提供全球最低的税率，这使它们成为寻求优化纳税义务的投资者和商人的理想目的地。以下是其中一些国家。

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安道尔

中的个人收入和公司税率 安道尔 是 10%。该国的一般间接税或增值税税率为4.5％，大大低于欧洲平均水平的21％左右。特定商品和服务的税率也有所降低，例如健康和教育产品的税率为0％。

马耳他

马耳他 为投资者和商人提供了有利的税收环境，全球收入和个人收益的公司税率为35％。你可能会说：“这还不低。”因此，我们在这里声称，通过马耳他的全额估值和可退税税收抵免制度，可以显著降低这一税率，该体系允许退还高达已缴税款的6/7。

因此，有效的公司税率可以低至5％。为了吸引外国投资者，马耳他推出了 通过投资计划获得居留权，这为该国提供了很多机会。

西班牙

在成功地从长期衰退中恢复过来之后 西班牙 现在被认为是初创企业的理想目的地。一般公司税率为25％，而对于初创企业，该税率在第一个纳税期降至15％。企业家的税率也为15％。用 西班牙黄金签证 越来越受欢迎，正在为个人和外国公司创造有利条件。

新加坡

新加坡的 公司税制的结构有利于商业和具有竞争力，采用低公司税和各种税收举措，以吸引外国公司，支持本地企业并最大限度地提高税收效率。公司税率为17％。但是，政府已经想出了几个 节目 减轻税收负担。例如，75％免征前10万新元的应纳税所得额，50％免除接下来的10万新元的应纳税所得额。

挑战和注意事项

对于许多希望最大限度地减少纳税义务的公司和企业家来说，在低税或免税国家设立企业可能是一个有吸引力的选择。但是，这种决定涉及一些挑战和影响，需要认真考虑。

双重征税 -《共同申报准则》和《外国账户税收合规法》是各国之间防止逃税的标准协议。该过程涉及自动交换有关金融账户的信息。这意味着企业注册的国家与所有者是纳税居民的国家共享信息。这可能会导致双重纳税义务。因此，必须考虑这一点。

货币和汇率风险 -如果公司在国外经营，可能影响收入、支出和资产价值的汇率风险是不可避免的。因此，实施风险管理策略以减轻货币波动对于金融稳定至关重要。

免税国家的利弊权衡 -如果外国公司不仅在东道国注册，而且还在东道国开展业务，则必须考虑一些因素，包括高昂的租金和住房成本、高昂的医疗和运输成本以及其他社会成本。免税或低税率并不一定能保证该国是生活和创业的理想场所。即使是微小的成本也应该计算。

结论

免税国家为寻求最大限度地减少纳税义务和实现利润最大化的企业家提供了充足的机会。这些国家包括加勒比海岛屿安提瓜和巴布达、圣基茨和尼维斯、阿联酋、巴林和沙特阿拉伯，其个人税收收入为零，公司税率优惠。

其他被视为企业避税天堂的国家是马耳他、安道尔、西班牙和新加坡。其中一些国家通过投资计划提供公民身份或居留权，以最大限度地提高和增强所提供的利益和机会。