无论是规划退休、购置房产还是应对医疗需求，CPF始终是新加坡财务规划的核心支柱。然而，面对不断更新的政令、调整中的薪资上限以及变化的缴款率，想要紧跟步伐确实让人感到压力倍增。

展望2026年，CPF月薪上限将上调至8,000新元，这一变动将直接影响您与雇主的缴款数额。

与此同时，退休存款要求持续攀升，MediSave限额也在动态调整，而CPF LIFE计划则确保您的终身赔付有效。在如此多变的环节中，保持信息的实时更新比以往任何时候都更为关键。

这正是本指南的价值所在。基于2026年最新的CPF政策，我们为您详细拆解了关于缴款机制、扣除规则、工资上限以及CPF如何助您筑牢财务未来的所有关键信息。无论您是在筹划首次购房、为退休生活未雨绸缪，还是希望最大化CPF的各项福利，本指南都是您不可或缺的首选资源。

什么是CPF及其核心价值

中央公积金（CPF）是新加坡专为公民和永久居民（PRs）设立的强制性储蓄计划，旨在提供坚实的财务安全保障。自1955年作为一项退休储蓄计划成立以来，CPF已演变为一个涵盖退休、医疗和住房的综合金融体系。作为新加坡金融框架的基石，它协助个人实现长期的财务稳定。

CPF的资金由员工与雇主共同缴纳，并分配至三个主要账户：

普通账户（OA）——专用于住房购置、教育支出及投资。

特别账户（SA）——专注于高利率的退休储蓄积累。

医疗储蓄账户（MA）——用于支付医疗费用，涵盖诊疗费及各类保险费。

在人生的不同阶段，CPF扮演着至关重要的角色：

年轻人可利用OA储蓄支持教育进修或实现购房梦想。

在职成年人在管理房贷还款的同时，稳步为退休生活储备资金。

老年人则受益于CPF LIFE年金计划，该计划提供终身每月的入息支付，确保持久的财务稳定。

CPF的三大核心支柱——退休、住房和医疗保健，确保了新加坡人终身获得必要的经济支持。CPF LIFE保障退休金终身发放，OA助力安居乐业，而MediSave则构建了坚实的医疗安全网，覆盖包括MediShield Life在内的各类医疗费用与保险。

CPF缴款的运作机制

新加坡中央公积金（CPF）的供款结构经过精心设计，旨在确保普通账户（OA）、特别账户（SA）和医疗储蓄账户（MA）这三个主要账户的财务安全。

以下是其具体运作方式的详细解析：

2026年1月1日起生效的公积金缴款率（适用于月工资>750新元）

其他关键考量因素

虽然费率结构看似直观，但在实际应用中还需注意以下具体差异：

公民身份差异：新加坡公民与永久居民（PRs）的缴款标准有所不同。特别是永久居民，在成为PR的第一年、第二年和第三年，需遵循特定的渐进式缴款等级。

总工资计算：缴款是基于“总工资”计算的，这不仅包含基本工资，还涵盖了所有额外工资（如奖金、津贴等）。

自雇专业人士：若个体经营者的年均净贸易收入超过6,000新元，则必须向其医疗储蓄账户（MA）进行缴款。具体的缴款率将根据年龄和收入水平有所浮动。此外，自愿向包括MediSave在内的CPF账户缴款可享受税务减免优惠，但须遵守现行的上限规定。

为了获得最精确的计算结果，建议您直接使用CPF缴款计算器进行测算。